Volledige Gids over Voorafbetalingen van Belastingen en Fiscale Optimalisatie via de Tax Shelter in België

In het Belgische fiscale landschap is een effectief beheer van voorafbetalingen van belastingen cruciaal voor bedrijven die hun fiscale lasten willen minimaliseren. Met de recente verhoging van het vermeerderingstarief naar 9% voor boekjaren die eindigen op of na 31/12/2024, wordt het voor ondernemingen noodzakelijk om hun fiscale strategie te heroverwegen. In dit artikel vindt u details over hoe deze tarieven zijn aangepast , evenals een voordelig alternatief om met de verhoogde tarieven om te gaan.

Het Belang van Voorafbetalingen van Belastingen en bonificaties

Voorafbetalingen worden nu cruciaal in de fiscale strategie van Belgische bedrijven. Nu het vermeerderingstarief aanzienlijk is gestegen van 6,75% naar 9%, is proactieve fiscale planning belangrijker dan ooit. De bonificatiepercentages voor de voorafbetalingen van bedrijven die afsluiten op 31/12/2024, zullen nu degressief variëren van 12% naar 6%, afhankelijk van de termijn. Dit benadrukt nogmaals het belang van deze bijdragen om de uiteindelijke vermeerdering zoveel mogelijk te verlagen.

Ter herinnering, het vermeerderingstarief is het gemiddelde van de tarieven vastgesteld voor de 4 termijnen voor het voorafbetalen van belasting  (VA).

Hier is een overzichtstabel van deze termijnen en hun respectieve bonificaties voor een bedrijf dat afsluit op 31/12/2024:

Tax Shelter: Een oplossing voor uw Fiscale Optimalisatie

Geconfronteerd met deze uitdagingen, is Tax Shelter onmisbaar in uw strategie voor belastingoptimalisatie. Met een potentieel nettorendement van 14,79%*, stelt de Tax Shelter bedrijven in staat om zowel een significante verlaging van hun vennootschapsbelasting (VenB) als een aantrekkelijk financieel rendement te genieten. Dit dubbele voordeel maakt de Tax Shelter  een bijzonder effectieve hefboom voor fiscale en financiële optimalisatie.

Vraag onze simulatietool hier aan: CONTACT

Voordelen van de Tax Shelter voor Belgische Bedrijven

• Verlaging van de VenB: Het integreren van de Tax Shelter in de strategie van voorafbetalingen stelt een bedrijf in staat om zijn voorafbetalingen sterk te verminderen en/of de volledige vermeerdering uit te wissen met slechts één voorafbetaling van 45% van de oorspronkelijk verschuldigde fiscale last in VA1 (een bedrijf moet 75% van zijn fiscale last bij VA1 betalen om zijn vermeerdering zonder tussenkomst van een Tax Shelter uit te wissen). Deze aanpak biedt ook meer flexibiliteit aan bedrijfsleiders om de bedragen van de VA aan te passen aan de werkelijkheid van de cijfers, zonder vrees voor hun vermeerdering.
• Rendement: De Tax Shelter is niet alleen een fiscaal instrument, maar ook een belegging die een aantrekkelijk rendement oplevert. Meer informatie hierover hier.
• Geoptimaliseerde cashflow: In vergelijking met een voorafbetaling van belasting, optimaliseren bedrijven ook hun cashflow:
  • De Tax Shelter-belegging kan tot 3 maanden na het afsluiten van het boekjaar worden gestort.
  • De Tax Shelter-belegging mobiliseert alleen de kasstroom die al bestemd was om de bedrijfsbelasting te betalen.

Hoe beoordelen of uw bedrijf hiervan zou kunnen profiteren?

Om de voordelen van de Tax Shelter voor uw bedrijf nauwkeurig te beoordelen, wordt een gedetailleerde simulatie of een consultatie met onze Tax Shelter-specialisten aanbevolen. Dit kost u niets.
U kunt hier echter snel beoordelen of u aan de voorwaarden voldoet: SIMULATIE.

Conclusie: De Tax Shelter is onmisbaar binnen de Fiscale Optimalisatie van uw Bedrijf

In een voortdurend veranderende fiscale omgeving zijn het beheersen van de implicaties van voorafbetalingen en de slimme integratie van de Tax Shelter in de fiscale planning van Belgische bedrijven belangrijke strategische prioriteiten geworden. De Tax Shelter biedt niet alleen een antwoord op de stijging van het vermeerderingstarief, maar biedt ook een kans voor fiscale en financiële optimalisatie, waardoor het belang ervan als een pijler van de fiscale strategie van Belgische bedrijven wordt onderstreept.

*Onder voorbehoud van het verkrijgen van het Tax Shelter-attest. Beside Tax Shelter heeft sinds de oprichting in 2015 100% van de fiscale attesten verstrekt voor 100% van de voorziene waarde voor projecten die reeds gecontroleerd zijn door de Belastingdienst.